交通部财务司关于开展2008年6－11月份预算执行情况自查的通知

交通部财务司关于开展2008年6－11月份预算执行情况自查的通知（财综便字〔2008〕100号）

部属各单位、部管各社团：

根据《关于开展预算和收支两条线制度执行情况检查工作的通知》（交财发〔2008〕135号）要求，各单位已完成对2008年1－5月份预算执行情况及有关问题的自查工作。根据《审计署关于中央部门对2008年预算执行情况开展自查的通知》（审行发〔2008〕134号）要求，为进一步加强财务和资金管理工作，请各单位继续做好2008年6－11月份预算执行情况自查工作，现将有关事宜通知如下：

一、检查内容　　（一）财经法律法规和规章制度执行情况；　　（二）2008年6-11月份预算执行情况；　　（三）行政事业性收费、执行“收支两条线”制度情况；　　（四）部属单位对“小金库”进行专项治理情况；　　（五）基本建设项目执行基本建设程序和财务管理规定情况；　　（六）银行账户使用等会计基础工作管理情况；　　（七）部本级2006年至2008年度会议费和出国费管理使用情况；部属单位2008年度会议费和出国费管理使用情况；　　（八）以前年度审计检查发现问题的整改情况。

二、检查安排　　各单位按照本通知要求和内容组织自查。各单位应将自查工作的开展情况、自查出的问题及具体的整改意见，形成自查报告，随自查表（格式附后）一并于2008年12月5日前报部（财务司）。

三、检查要求　　（一）自查工作要求全面、深入。自查面应达到100%，要不留死角，杜绝自查走过场、自纠不彻底的现象。存在小金库问题的，应附报基层单位或部门统计表。　　（二）各单位在自查自纠过程中，应当遵循实事求是的原则，充分、客观地反映管理中存在的问题和薄弱环节，对自查出的问题要根据相关法律、法规及时予以纠正。　　（三）监督检查工作坚持自查从宽、被查从严的原则。凡是对自查时发现并已得到纠正的问题，部一般不再作为问题处理。对自查不认真，或有问题隐瞒不报的，一经查出，部将严肃处理，并追究单位主要领导责任。　　自查工作中如有问题，请及时与部财务司联系，联系电话：（010）65292908。

附件：1.收入预算执行情况自查表　　2.预算执行问题自查表　　3.行政事业性收费征缴情况自查表　　4.执行“收支两条线”等规定情况自查表　　5.清理小金库自查表　　6.行政事业单位会议费和出国费支出情况自查表

交通部财务司二ОО八年十一月二十四日

附件1： 　　收入预算执行情况自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元项　　目 2007年预算数 2007年实际完成数 2007年部门　　　　　　　决算反映数 2008年全年预算数 2008年1-11月实际完成数 合　　　　计 　 　 　 　 　 一、财政拨款 　 　 　 　 　 二、行政单位预算外资金收入 　 　 　 　 　 三、上级补助收入 　 　 　 　 　 四、事业收入 　 　 　 　 　 　　其中：预算外资金收入 　 　 　 　 　 五、事业单位经营收入 　 　 　 　 　 六、其他收入

附件2： 　　预算执行问题自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元

项　　目 2007年预算执行 2008年6-11月预算执行 备注 有无问题 问题金额 有无问题 问题金额 一、基建项目支出　 　　1、建设资金用于计划外工程 　　2、擅自扩大建设规模、提高建设标准 　　　3、配套资金不落实或到位不及时

4、建设单位管理费开支不符合规定 　　5、不按工程进度请款 　 　　6、不按规定程序拨付或预拨工程款或费用 　　7、乱摊乱挤建设成本 　　8、建设管理费超概 　 　　9、项目超概算 　 10、会计核算不规范

二、一般预算项目支出 　　1、超预算 　　2、超范围使用

3、项目之间串用资金 　 　　4、挤占基建项目资金 　　5、其他违规问题 三、基本支出 　 （一）人员经费 　 　　1、超预算

2、超标准、超范围发放津补贴 　 　　3、挤占公用经费、项目经费

4、人员经费不同科目间串用等其他问题 （二）公用经费 　　1、超预算 　　2、挤占项目经费

3、公用经费不同科目间串用等其他问题

4、结余分配不符合规定 四、收入 　　1、收入未纳入部门预算 　　　2、下属单位收支未纳入本单位汇总部门决算

说明： 1、基建项目有问题的，需另附表详细说明建设单位、项目名称、资金来源、问题主要情况等。 　　2、一般项目存在问题的，应补充说明具体项目名称及存在问题。

附件3： 　　行政事业性收费征缴情况自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元　 2007年度 2008年征收情况 存在的问题 项　　 目 征收收入预算数 实际征收数 决算反映数 实际上缴数 征收收入预算数 1-11月实际征收数 1-11月实际上缴数 行政事业性收费　　　　　　　　　　　　 （按费目填列） 　 　 　 　 　 　 　 　 1、 　 　 　 　 　 　 　 　 2、 　 　 　 　 　 　 　 　 3、 　 　 　 　 　 　 　 　 ……

附件4： 　　执行“收支两条线”等规定情况自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元　项　　目 2007年 2008年6-11月 备注 有无问题 问题金额 有无问题 问题金额 一、收支两条线管理

1、未按规定开设专户 　　2、收入不进专户

3、收入不及时进专户 　　4、上缴不及时或滞留 　　　5、坐支收入 　　6、提取手续费不符合规定

7、领取、使用、核销票据手续不齐全、不完备 　 二、银行账户管理 　　1、擅自开设银行账户

2、到期未撤户 　　　3、零余额账户支付不符合规定 　 　　4、出租、出借银行账户给其他单位使用 　 　　5、未按规定及时进行年检、备案 三、会计基础工作 　　1、会计机构设置不符合规定 　　2、会计人员没有会计证

3、不相容岗位未分离

4、账簿设置不合规 　 　　5、会计核算不规范 　　6、现金管理不规范 　　　7、资金收支内控制度不完善

8、其他 　　　附件5： 　　清理检查小金库自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元内　　　　　　　　 容 截止2008年11月30日滚存余额 资金来源及金额 资金使用范围和金额 拟采取的整改措施 一、未纳入单位财务部门法定账薄核算的资金 　 　 　 　 　　 1、银行存款 　 　 　 　 　　　　 其中：属于单位公款以个人名义在银行存放的资金 　 　 　 　 　 2、现金 　 　 　 　 　　　　　其中：属于单位公款以个人名义保管的资金 　 　 　 　 二、补充资料 　 　 　 　 已纳入单位财务部门法定账薄核算但未纳入单位法定财务报表反映的资金 　 　 　 　 三、其他 　 　 　 　 合计

补充资料：截至2008年11月30日，未办理财政审批手续的银行帐户　个；

单位（或部门）负责人签字：　　年　　月　　 日

附件6： 　　行政事业单位会议费和出国费支出情况自查表

填报单位（或部门）名称： 　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元项　　目 执行依据（文件） 标准 2006年全年预算数 2006年实际支出数 2007年全年预算数 2007年实际支出数 2008年全年预算数 2008年1-11月实际支出数 一、会议费 　 　 　 　 　 　 　 　 二、出国费

说明：此表只需行政事业单位填写，自收自支单位及社团不需填写。其中部本级需填报2006年至2008年数据，其他单位只需填报2008年数据。