中国证券监督管理委员会关于发布证券公司净资本计算标准的通知
各证券公司:
为加强对证券公司风险的监管,规范证券公司净资本的计算标准,我们制定了《证券公司净资本计算表》和《证券公司风险控制指标监管报表》,现予发布。同时,《关于调整证券公司净资本计算规则的通知》(证监机构字[2000]223号)予以废止。
二○○六年七月二十日
附件:1、证券公司净资本计算表
2、证券公司风险控制指标监管报表
附件 证券公司净资本计算表及风险控制指标监管报表
证券公司风险控制指标监管报表
编制单位: 年 月 日
项 目
行次
期初
期末
预警标准
监管标准
备注
净资本
1
净资产
2
净资本/各项风险准备之和
3
净资本/净资产
4
净资本/负债
5
净资产/负债
6
流动资产/流动负债
7
净资本/营业部家数
8
自营股票规模/净资本
9
证券自营业务规模/净资本
10
营运风险准备
11
经纪业务风险准备
12
证券自营业务风险准备
13
证券承销业务风险准备
14
证券资产管理业务风险准备
15
融资融券业务风险准备
16
持有一种非债券类证券的成本与净资本的比例前五名的证券
17
其中:
18
19
20
21
22
持有一种证券的市值与该证券总市值的比例前五名的证券
23
其中:
24
25
26
27
28
对单个客户融资规模与净资本的比例前五名的客户
29
其中:
30
31
32
33
34
对单个客户融券规模与净资本的比例前五名的客户
35
其中:
36
37
38
39
40
持有一种股票质押的市值与净资本的比例前五名的股票
41
其中:
42
43
44
45
46
法定代表人: 办公电话:
移动电话:
总经理: 办公电话:
移动电话:
财务负责人: 办公电话:
移动电话:
合规总监: 办公电话:
移动电话:
制表人: 办公电话:
移动电话:
2、集中度过高的股票:一是超过一个上市公司已发行股份5%的;二是按当日收盘价计算的总市值
超过该上市公司已流通股总市值20%的。
2、对于账龄在二年以上的存出保证金等项目,有证据表明能全部收回的,折扣比例为90%。
风险准备资金不得低于受托资金的10%。