您当前位置: 法律咨询 > 法律知识 > 公司法 > 公司债券 > 公司债券发行 > 正文

债券发行,发行人应披露什么信息?

时间:2017-02-08 14:15 来源:找法网 我要评论
信息披露主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书以及定期报告和临时报告等形式,把公司及与公司相关的信息,向投资者和社会公众公开披露的行为。

  发行人应披露发行的基本情况及发行条款,包括但不限于:

  1、发行的核准文件、核准规模和本期债券的名称和发行总额。如发行人分期发行的,披露本期发行安排;

  2、票面金额、债券期限、还本付息的方式,本期债券的起息日、利息登记日、付息日期、本金支付日、支付方式、支付金额及其他具体安排;

  3、债券利率/发行价格或其确定方式、定价流程;

  4、赎回条款、回售条款、可交换为股票条款、减记条款等(如有);

  5、担保情况及其他增信措施(如有);

  6、募集资金专项账户;

  7、信用级别及资信评级机构;

  8、债券受托管理人;

  9、发行方式、发行对象与配售规则;

  10、承销方式;

  11、公司债券上市或转让安排。

  发行人应披露下列机构的名称、法定代表人、住所、联系电话、传真,同时应披露有关经办人员的姓名:

  1、主承销商及其他承销机构;

  2、律师事务所

  3、会计师事务所;

  4、担保人及其他第三方增信机构(如有);

  5、资信评级机构;

  6、债券受托管理人;

  7、募集资金专项账户开户银行;

  8、公司债券申请上市或转让的证券交易场所;

  9、公司债券登记机构;

  10、资产评估机构(如有)

  11、其他与发行相关的机构。

  发行人应披露其与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他重大利害关系。

如果尚未能解答您的疑问,还可以直接拨打免费法律咨询热线:400-676-8333,专业律师免费为您解答法律问题。

杰出律师推荐

    公司债券发行咨询

    更多公司债券发行咨询问题>>

    免责声明:找法网登载此文出于传递更多法律相关知识为目的,并不意味着赞同其观点或证实其描述,如涉及版权等问题请与本网站联系,核实后会给予处理。了解更多》