发行公司债券有哪些合法方式
更新时间：2024-01-09 01:55
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导读：
发行公司债券的合法方式有溢价发行、平价发行以及私募发行和公募发行等。发行公司债券的风险在于违约风险、价格波动风险等。发行公司债券要满足的条件是近三年平均可分配利润可以支付公司债券一年的利息等。
一、
发行公司债券有哪些合法方式
发行公司债券有以下合法方式：
1.平价发行
平价发行，指债券的发行价格和票面额相等，因而发行收入的数额和将来还本数额也相等。前提是债券发行利率和市场利率相同，这在西方国家比较少见。
2.溢价发行
溢价发行，指债券的发行价格高于票面额，以后偿还本金时仍按票面额偿还。只有在债券票面利率高于市场利率的条件下才能采用这种方式发行。
3.折价发行
折价发行，指债券发行价格低于债券票面额，而偿还时却要按票面额偿还本金。折价发行是因为规定的票面利率低于市场利率。
4.按照债券的发行对象，可分为私募发行和公募发行两种方式。
二、
发行公司债券的风险
1.违约风险：指发行债券的借款人不能按时支付债券利息或偿还本金，而给债券投资者带来损失的风险。
2.流动性风险：指投资者在短期内无法以合理价格出售债券的风险，也就是可能出现的想买买不到或想卖卖不了的情形。
3.价格波动风险：受供求等因素影响，债券价格实时波动。
三、
发行公司债券的条件
找法网提醒您，发行公司债券所需要的条件是：
1.公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
2.上市公司发行可转换为股票的公司债券，还应当具有持续经营能力；
3.国务院规定的其他条件。
《中华人民共和国证券法》第十五条
公开发行公司债券，应当符合下列条件：
（一）具备健全且运行良好的组织机构；
（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
（三）国务院规定的其他条件。
公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。
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公司债券发行的主要融资渠道都有哪些
公司债券发行融资途径：
1. 内源融资，即公司经营活动结果产生的资金，即公司内部融通的资金。
2. 外源融资，即企业通过一定方式向企业之外的其它经济主体筹集资金。
3. 公司债券发行融资的其他途径。
公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定。若公司债券在证券交易所上市交易，则按照证券交易所的交易规则进行转让。对于记名公司债券，债券持有人可以通过背书方式或法律、行政法规规定的其他方式进行转让，转让后由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于公司债券存根簿。对于无记名公司债券，债券持有人只需将该债券交付给受让人即可发生转让的效力。
公司债券发行方式是什么
法律分析：公司债券的发行方式有三种，即面值发行，溢价发行，折价发行。
根据《中华人民共和国公司法》第一百五十五条的规定，公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由法定代表人签名，公司盖章。
发行公司债券采用的方式是什么呢
公司债券的发行方式有公募和私募两种。公募发行是面向社会不特定的多数投资者公开发行，这种方式的证券发行的允准比较严格，并采取公示制度，私募发行是以特定的少数投资者为对象的发行，其审查条件相对宽松，也不采取公示制度。
公开发行公司债券，应当符合下列条件：
（一）具备健全且运行良好的组织机构；
（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
（三）国务院规定的其他条件。
公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合上述条件外，还应当遵守相关规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。
