发行公司债券的方式有哪些

更新时间:2024-01-04 10:50 找法网官方整理
导读:
发行公司债券主要有间接发行、私募发行、平价发行以及公募发行等方式。发行公司债券应当先经过债券发行人与主要委托人签订发行协议,然后主要委托人代发行人申请资信评级后上报主管部门审批等。
一、

发行公司债券的方式有哪些

  发行公司债券的方式有:

  1.私募发行:即发行公司向特定的投资者直接发行公司债券,中国一些企业向内部职工发行的公司债券常常选择这种方式。

  2.公募发行:即发行公司向社会公开发行公司债券,在这种场合,投资者的身份一般不受限制。

  3.直接发行:即发行公司不通过承销商而直接发行公司债券,中国金融债券的发行大多选择这种方式。

  4.间接发行:即发行公司委托承销商代为发行公司债券,各国绝大多数的公司债券发行都选择这种方式。

  5.直接公募:即发行公司以公募方式直接进行债券发行。

  此外,按照债券的实际发行价格和票面价格的异同,债券的发行可分平价发行、溢价发行和折价发行。

二、

发行公司债券的流程

  找法网提醒您,发行公司债券的流程大致如下:

  1.由债券发行人选订主要委托人商定发行计划,签订协议。

  2.由主要委托人代发行人申请资信评级,申请主管部门批准上市发行债券。

  3.主要受托人安排登记代理、支付代理、认购代理。

  4.发行人与登记代理、支付代理、认购代理签订协议。

发行公司债券

三、

发行公司债券是不是负债

  发行公司债券是指公司依照法定程序发行的,约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券是公司债的表现形式,基于公司债券的发行,在债券的持有人和发行人之间形成了以还本付息为内容的债权债务法律关系。因此,公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。

  进一步解释,它表明发行债券的公司和债券投资者之间的债权债务关系,公司债券的持有人是公司的债权人,而不是公司的所有者,是与股票持有者最大的不同点,债券持有人有按约定条件向公司取得利息和到期收回本金的权利,取得利息优先于股东分红,公司破产清算时,也优于股东而收回本金。但债券持有者不能参与公司的经营、管理等各项活动。

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