中国人民银行关于进一步加强重要空白凭证管理的通知

中国人民银行制定《有价单证及重要空白凭证管理办法》（银发〔1997〕163号）以来，各行组织了对有价单证及重要空白凭证管理的自查和专项检查。通过检查，发现重要空白凭证管理存在的问题较为严重，主要有以下两个方面：一是对重要空白凭证的印制缺乏管理。有些地方的凭证印制厂家不确定，印制质量不高，造成缺号，给金融机构以后的管理带来一定困难。二是重要空白凭证保管和领用手续不严密。一些行重要空白凭证放置散乱，领用时没有详细登记，在表外核算中记帐标准不统一，造成了帐实不符。

由于管理松懈，有章不循，重要空白凭证丢失被盗现象严重，资金安全存在极大隐患。有的内外勾结，利用重要空白凭证开具假存单或承诺书，诈骗银行资金，造成极大损失；有的金融机构利用重要空白凭证搞帐外违规经营；一些不法分子利用重要空白凭证进行经济犯罪。为防止今后再发生上述问题，防范支付风险，保障资金安全，各行要积极采取措施，堵塞漏洞。具体要求如下：

一、提高对重要空白凭证管理工作的认识

重要空白凭证是资金结算、信用保证的重要工具。重要空白凭证管理不严，直接影响到资金的安全。因此，各金融机构必须重视重要空白凭证的管理工作，提高认识，常抓不懈。

二、建立健全重要空白凭证管理制度

各行要认真执行中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》（银发〔1997〕163号）的规定，结合本行情况，制定具体的管理措施，真正做到合法印制、妥善保管、合规领用、准确核算。

三、狠抓制度落实

各行要加强事后监督和检查，会计主管要经常检查重要空白凭证的保管和领用情况。事后监督人员要把对重要空白凭证的帐实核对，作为日常工作的组成部分。要强化内部控制，坚持重要岗位定期轮换制。要增强内部人员的制度观念，提高内部人员职业道德，切实加强重要空白凭证和有价单证管理。

四、认真追查丢失被盗的重要空白凭证

关于丢失、被盗重要空白凭证的问题，中国人民银行已发出了《关于对重要空白凭证及有价单证管理使用专项稽核情况的通报》（银发〔1997〕189号）。各行应对本行丢失和被盗的重要空白凭证进行认真的追查，同时要找出丢失、被盗的原因。各行要将追查情况及时上报人民银行总行，其中商业银行由各家总行查清后上报，各城乡信用社、城市合作银行、非银行金融机构的追查情况由所属的中国人民银行各省、自治区、直辖市分行查清后上报。上报时间截止至1998年3月31日。

中国人民银行