中国进出口银行关于印发《中国进出口银行福费廷业条试行办法》及《中国进出口银行福建廷业务操作程序》的通知 各部、室：
《中国进出口银行福费廷业务试行办法》及《中国进出口银行福费廷业务操作程序》业经行党组会审核批准，现印发给你们，请遵照执行。
附一
中国进出口银行福费廷业务试行办法
第一条为贯彻国家金融方针和外贸政策，广开融资渠道，利用外资支持我国机电产品和成套设备的出口，特制定本办法。
第二条本办法的融资对象为中国进出口银行认可的国内出口商。
第三条凡正常贸易出口的项目均可使用福费廷方式融资。
第四条申请办理福费廷业务应具备以下条件：
（一）贸易合同的金额不低于５０万美元；
（二）贸易合同的延付期限应在９０天以上；
（三）贸易合同必须符合贸易双方国家的有关法律规定，取得进口国外汇管理部门的同意。
第五条适用于福费廷业务的票据所有以下几种：
（一）银行本票（ｐｒｏｍｉｓｓｏｒｙｎｏｔｅ）；
（二）商业汇票（ｂｉｌｌｏｆｅｘｃｈａｎｇｅ）；
（三）银行保函（ｂａｎｋｇｕａｒａｎｔｅｅ）；
（四）信用证（ｌｅｔｔｅｒｏｆｃｒｅｄｉｔ）；
（五）备用信用证（ｓｔａｎｄｂｙＬ／Ｃ）。
第六条办理福费廷业务须向中国进出口银行提交以下几种单据：
（一）银行本票或由银行承兑的汇票，有效背书给中国进出口银行，并注明“无追索权”字样；
（二）信用证、保函及修改副本，必须保证付款是无条件的、不可撤销的及可转让的；
（三）商务合同及装船单据（提单、发票）副本，并注明：ｃｏｐｙｃｏｎ－ｆｏｒｍｓｔｏｔｈｅｏｒｉｇｉｎａｌ，并由出口公司有权签字人签字；
（四）有关确认该项融资没有抵触进口国法律，并且付款必须是全额支付，无需缴付任何税项或任何扣缴的证明；
（五）确认所提供的文件或签字是真实有效的证明；
（六）其他所需的有关资料。
第七条贴现率计算方法为半年复利贴现法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌｄｉ－ｓｃｏｕｎｔｔｏｙｉｅｌｄ）
计算公式：
FV
贴现净额＝────────────────────────────
(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^N2×(1+R%×Stub/360)
FV：贴现票据面值
R%：半年复利贴现率
N1：１８２天为一期的个数
N2：１８３天为一期的个数
Stub：剩余天数
第八条福费廷业务承诺期一般为六个月，宽限期一般为七天。
第九条承担费的收取按照贴现票据面值及承诺的实际天数乘以承担费率来计算。公式为：
承担费＝票据面值×承担费率×承诺天数／３６０
第十条承担费用一般为０．５％－２％，根据具体项目情况而定。
第十一条出口商向银行申请办理福费廷业务时，需提供下列资料：
（一）出口商情况介绍，营业执照；
（二）出口合同副本；
（三）交货情况及进口许可证（若需要）；
（四）进口商情况介绍；
（五）可转让的信用证、保函或银行本票副本；
（六）申请函。
第十二条银行接到上述资料后，须对以下内容进行审查：
（一）出口商、进口商的资信情况及经营情况是否良好；
（二）出口商品的范围是否属于正常贸易；
（三）开证行或担保行情况是否良好；
（四）信用证或保函的支付条件应是可转让、无条件和不可撤销的；
（五）票据种类应是汇票、本票或保函。若为保函，则须按照不同到期日的汇票金额出具可分割的保函。
第十三条本办法由中国进出口银行制定、解释和修改，自公布之日起施行。
第十四条本试行办法的实施细则由中国进出口银行制定。
附二
中国进出口银行福费廷业务操作程序
一、申请
出口商向中国进出口银行办理福费廷业务时，需提供下列资料：
（一）出口商情况介绍，营业执照；
（二）出口合同副本；
（三）交货情况及进口许可证（若需要）；
（四）进口商情况介绍；
（五）可转让的信用证、保函或银行本票副本；
（六）申请函。
二、审查
中国进出口银行接到上述资料后，须对以下内容进行审查：
（一）出口商、进口商的资信情况及经营情况是否良好；
（二）出口商品的范围是否属于正常贸易；
（三）合同的延付期限（９０天以上）、交货情况及付款到期日；
（四）合同金额是否在５０万美元以上；
（五）开证行或担保行情况；
（六）信用证或保函的支付条件应是可转让、无条件和不可撤销的；
（七）票据种类应是汇票、本票或保函。若为保函，则须按照不同到期日的汇票金额出具可分割的保函。
三、询价
中国进出口银行审查同意后，将项目情况整理出一份概要，内容包括：出口商、进口商的名称，出口商品的名称，数量，交货期，合同金额，延付期限，开证行或担保行的名称，票据种类，支付条款等等，寄国外银行询价。经比较、还价，选择最优惠的条件，作为向出口商报价的基础。
四、测算
根据国外银行的报价情况，中国进出口银行对拟作福费廷业务的项目进行效益测算。核算贴现成本及收益（一年以３６０天为基数计算）。
（一）贴现率：
按半年复利贴现法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌｄｉａｃｏｕｎｔｔｏｙｉｅｌｄ）计算。公式为：
FV
贴现净额＝─────────────────────────────
(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^×N2×(1+R%×Stub/360)
FV：贴现票据面值
R%：半年复利贴现率
N1：１８２天为一期的个数
N2：１８３天为一期的个数
Stub：剩余天数
（二）承担费：
按照贴现票据面值及承诺期实际天数乘以承担费率计算，公式为：
承担费＝票据面值×承担费率×实际天数／３６０
五、报价
中国进出口银行根据自己的测算结果向出口商报价，内容包括中国进出口银行同意受理的福费廷业务的票据数量及金额，贴现率和承担费。因为不同国家的风险及信用额度不一样，可做福费廷的期限、金额、贴现率也有所差别。出口商若接受报价，则在报价表上签字退回。
六、签约
出口商接受了银行的报价，并报经行领导批准后，双方即达成了协议。为了明确出口商（出售方）与中国进出口银行（买方）的责任义务，双方须签订正式的票据包买协议。协议内容包括：项目概况、包买金额及货币种类、包买期限、贴现率、承担费、债务证明、甲方的责任与义务、乙方的责任及义务、违约处理及其他。协议经双方有权签字人签字盖章后生效（详见附件一）。此后，由中国进出口银行与选定的对口银行或金融机构签订正式福费廷融资协议。
七、交单
出口商发货后须在交单有效期内将下列单据提交中国进出口银行审核：
（一）经出口商背书转让的本、银行已承兑的汇票或银行保函正本；
（二）商务合同及信用证副本；
（三）提单及商业发票副本；
（四）确认所提供的文件及签字是真实有效的书面证明；
（五）其他有关资料。
八、付款
中国进出口银行经审核上述票据、单据，证明无误后，将贴现额汇付出口商指定的银行帐户内。
附件：
福费廷融资协议
９５进出银（贴）字第号
出售方：（以下简称甲方）包买方：（以下简称乙方）
甲方为了加速资金周转，避免出口项目的外汇及利率的风险，特向乙方申请办理福费廷业务。为了明确甲、乙双方的经济责任及有关事项，经甲、乙双方协商，特签定本协议，双方共同遵守。
第一条项目概况
进口商：
开证行：
保兑行：
出口项目；
合同金额：
交货期：
第二条金额及货币
金额：美元。
（大写：）
第三条期限
票据到期日：
交单有效期：
第四条贴现率
根据乙方实际融资天数以一年３６０天为基础，贴现率为百分之。按照对收益每半年折现一次的方法计算。
第五条承担费
承担费率为，按包买金额和实际承诺天数计算。
第六条债务证明
由甲方出具的经信用证开证行或保兑行承兑的汇票。
第七条甲方的责任与义务
甲方须在包买交单的有效期内向乙方提交下列经乙方认可的单据：
（一）经甲方背书转让的本协议第六条规定的汇票，背面填写：
Ｐａｙｔｏｔｈｅｏｒｄｅｒｏｆ
ｔｈｅＥｘｐｏｒｔ－ＩｍｐｏｒｔＢａｎｋｏｆＣｈｉｎａ，
ＨｅａｄＯｆｆｉｃｅ，Ｂｅｉｊｉｎｇ
注明：
Ｗｉｔｈｏｕｔｒｅｃｏｕｒｓｅ
（二）商务合同副本，注明：
Ｃｏｐｙｃｏｎｆｏｒｍｓｔｏｔｈｅｏｒｉｇｉｎａｌ
由甲方有权签字人签字。
（三）信用证及其修改副本，注明：
Ｃｏｐｙｃｏｎｆｏｒｍｓｔｏｔｈｅｏｒｉｇｉｎａｌ
由甲方有权签字人签字。
（四）货运提单及商业发票副本，注明：
Ｃｏｐｙｃｏｎｆｏｒｍｓｔｏｔｈｅｏｒｉｇｉｎａｌ
由甲方有权签字人签字。
（五）书面证明所提交的单据是真实的，单据上的签字合法、有效，并由甲方签字盖章。
第八条乙方的责任及义务
乙方收到本协议第七条规定的单据，经审查同意后，将包买款项通过银行转帐方式划到甲方在银行开立的帐户内，帐户号为。
第九条违约处理
甲方若未按本协议第七条规定交单或中途撤单或提交的单据不真实，则须承担乙方因此而造成的全部经济损失。
第十条其他
（一）本协议未尽事宜，由甲乙双方协商解决。
（二）本协议正本一式两份，双方各持一份，具有同等的效力。
甲方：乙方：中国进出口银行
签字：签字：
盖章：盖章：
年月日年月日
粤公网安备 44010602002221号