我想要了解一下，公司财务管理流程怎么走？

更新时间：2018-07-13 10:19:32

问题描述：

我现在在一家公司里面上班主要是处理财务部门的相关事宜。因为最近我们公司想重新制定我们的财务管理规定，所以我想请问一下律师如何进行公司财务管理制度的制定呢？公司财务管理流程又应该怎样走才是合法的呢？在这个过程中应该注意什么地方啊？

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贺军律师
服务地区：四川-绵阳

你好，
一、日常报表的管理
报表能够综合反映报告期内的产品成本。通过成本报表资料，能够及时发现在生产、技术、质量和管理等方面取得的成绩和存在问题，经过有关指标计算、对比，可以明确各有关部门和人员在执行成本计划、费用预算过程中的成绩和差距，以便总结工作的经验和教训，促进分公司的良好发展。具体要求可以按照下述模板根据自身企业情况进行调整：
1、各分公司应于每日下午6时前将财务收支日报表、销售明细日报表、库存商品进销存日报表、赠品日报表传真至总公司财务部和执行总经理；
2、财务收支日报表由出纳编制，销售明细日报表由会计编制，库存商品进销存日报表、赠品日报表由库管员编制；
3、各日报表编制完成后由分公司会计复核，城市经理审核后方可上报；
4、总公司会计严格审核各分公司日报表之间的钩稽关系是否平衡，发现问题及时向执行总经理反映，并由分公司解释原因，审核无误的日报表经汇总后报送执行总经理和董事长。
二、财务收支的管理
1、各分公司所有经营收入原则上应全部转入总公司帐户，总公司根据分公司的要货计划进行抵扣，各分公司的支出项目由总公司另行安排；
2、各分公司应于每月25日前上报下月支出预算明细（工资除外），并分上、下半月编制，未按时报送预算的，视同无支出，总公司将不予划款；
3、各分公司支出预算由会计编制，经城市经理审核后，报送至总公司会计，总公司会计依照管理制度和费用标准进行审核，审核无误后上报执行总经理和董事长；
4、费用预算应与销售收入挂钩，总公司根据各地区的经营情况制定销售费用率，分公司的费用支出不得超过销售费用率标准；
5、坚持专款专用的原则，未经总公司批准，不得互相挤占和挪用；
6、预算内支出由分公司掌握使用，预算外支出需单独申报，由执行总经理和董事长批准后方可执行；
三、授权审批的管理
1、各分公司的支出预算由执行总经理和董事长终审；
2、预算内支出由分公司会计复核，城市经理审核执行；
3、预算外支出由分公司先申报，经执行总经理和董事长函批后执行。
四、工作人员的管理
1、总公司根据分公司的经营规模，定编、定岗、定员；
2、各分公司在职人员必须填写员工登记表，报总公司人资管理部门备案；
3、解聘员工时需要及时报备总部清理个人档案；
4、发工资日，由分公司会计造表，经城市经理审核后报总公司人资和财务部门审核，审核无误由执行总经理签字后，可在划转总公司的经营款项中支出。
五、违规方面的管理
各分公司随意截留、未按规定上交经营款项；未按预算随意支付费用、超标准支付费用；虚报冒领工资的，经审计检查发现后将对分公司负责人依照奖惩管理制度进行处罚，情节严重者除名。

2018.07.10 17:31:24

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熊明春律师
服务地区：四川-绵阳 189-8111-5251

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一、出纳岗工作流程
二、销售费用岗工作流程
三、管理费用岗工作流程
四、固定资产岗工作流程
五、材料审核岗工作流程
六、成本核算岗工作流程
七、销售核算岗工作流程
八、工资福利岗工作流程
九、税务岗工作流程
十、内部审计岗工作流程
十一、主管岗工作流程
一、出纳岗工作流程
(一)现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名
→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章→将收据第②联(或发票联)给交款人→凭记账联登记现金流水账
→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。
工资及固定资产岗(水电费、代收款项)
管理费用岗(其他应收款)
销售核算岗(货款)
成本核算岗(加工费、材料款)
注:
(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

2018.07.10 17:32:23

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杜泽坤律师
服务地区：四川-绵阳 155-0816-3888

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这不是一个简单的法律问题，建议聘请专业律师提供帮助

2018.07.11 13:53:05

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张力律师
服务地区：四川-绵阳 131-5888-4444

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这个建议你去咨询一下税务局或者会快

2018.07.13 10:19:32

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刘娜律师
服务地区：四川-成都

可以委托律师代为梳理公司内部管理制度包含财务管理制度

2018.07.10 17:37:59

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