10月16日，佳节又重阳。随着老龄化社会的到来，4-2-1结构家庭正在增多。统计显示，未来老龄化现象更为严重，各种风险敞口加大，如长寿导致养老金不足、疾病危害健康、医疗费增加……为了做到老有所享、老有所养，及早养老规划势在必行。为此，本报策划系列理财攻略，为读者算一笔养老细账。
“单位给办医疗市理财规划师协会一位专家表示，在社保账户中，有“统筹账户”和“个人账户”，缴费基数均为当地上年度在岗职工平均工资，单位所缴费用相当于缴费基数的20%，进入社会统筹账户；个人所缴费用相当于缴费基数的8%，进入个人账户，每月由单位代扣代缴。其中，个人账户实行完全积累制，资金包括个人缴费和投资收益。
每一位退休者能领取多少社保养老金成为普遍关心的问题。据介绍，当个人领取养老金时，统筹账户支付部分的计算方法为“领取年前一年社会平均工资×（缴费年限×1%）”；个人账户提取部分的计算方法为“账户积累额÷（退休时的平均期望寿命×12）”。
上述专家对此表示，在个人账户中，由于每年缴费变化，以及投资收益采取复利计算且不确定，因此计算时较为复杂。
某金融理财师向本报举例介绍：一位男性白领，今年35岁，月薪1万元，目前个人养老金账户约1.5万元（已缴费5年），未来他的薪水年增长率5%，个人账户资金年平均收益率3%，他将于60岁（即再缴费25年）退休领取养老金，领取养老金的前一年社会平均月薪5000元，退休后平均期望寿命为18年，即216个月。
依照上述计算方式，该男性白领从社会统筹账户领取养老金为1500元/月；而通过特殊公式，可计算出个人账户积累额约619698元，退休后每月可提取约2869元（619698元÷216月）；两个账户合计，该人士60岁退休后每月领取的养老金约为4369元。
值得一提的是，通常情况下，达到法定退休年龄并办理退休手续后才可享受社保养老金，其中男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁，且缴费年限累计均满15年。
商报点评：上述计算结论显示，目前月薪1万元的白领，未来退休每月可领取4369元，这当中并未考虑通胀因素。因此如果仅依托社保养老，虽然能获得基本生活保障，但您退休后的生活水平与目前相比很可能打对折。
【出处：北京商报】
