律师教你如何审查合同

春节的欢乐气氛围绕着每家每户，可是内蒙古通辽市的李先生却怎么也高兴不起来，原来在16年年初李某给朋友许某节借了现金9万元，当时李某为了能更好地保障自己的权益便让许某给自己打了一张借条，借条具体内容为“今借李XX人民币拾万元，小写100000，承诺于2016年8月1日还清全部借款。  借款人：许老三”而眼看着还款日期愈来愈近，朋友许某却一点也没有还款意向。果真到了还款日期许某并没有还款，不但没有还款还否认这笔借款的存在。李某追偿无果无奈向当地人民法院提起了诉讼，请求人民法院判决被告许某返还借款9万元人民币以及逾期还款利息，并向法院提交了证据借条一张。

   随后人民法院开庭审理了此案，在审查事实证据时法官发现李某的提供的借条有严重纰漏，原来许某在给李某写欠条时把借款内容写成了“今日借李某……”。随后许某在法庭上也辩称借条上的内容为“今日借李XX拾万元”，而“借”与“借到”是完全两个概念，“今借”指的一方有向另一方借款的意思表示，但借款实际上有没有借到是无法证明的，而 “今借到”是指借款人已经把借款实际拿到手上了。

   随后法官认为许某写下的“今借李XX人民币拾万元，小写100000”的借条证明力不足以证明整个案件事实，需要李某出具其他证据予以佐证，而无奈李某当时给李某的借款是现金，并没有其他证据予以佐证，最后法院做出驳回原告诉讼请求的判决。

附文：

   随着时社会经济发展，经济往来变得尤为重要，而签订合同是其最重要的一步，所以在您与利益伙伴签订合同时需要注意一下几个小细节（本文以借贷合同为例）：

 第一，对方的基本信息很重要

   签订合同的目的是防止将来产生纠纷有依据可遵守。将来一旦发生纠纷起诉或仲裁的时候，被告或者被诉人的身份就变得尤为重要。假如，对方是个人，而合同上只有对方名字和电话，没有其他任何信息，你又无从查询，那么你就会面临起诉被驳回的尴尬局面，你的权利当然就不会被得到保护。建议：把自然人的身份证件作为合同的附件，注明对方的住址和通讯方式。如果对方是公司，那么就要把公司的经常营业地注明，公司的通讯电话注明。

第二、借款合同应该包含的内容

1、借款种类：借款种类主要是按借款方的行业属性、借款用途以及资金来源和运用方式进行划分的；
2、借款币种：即借款合同货币的种类，不同的货币种类借款利率有所不同。
3、借款用途：是指借款使用的范围和内容，它规定了贷款的使用方向。

4、借款数额：是指借贷货币数量的多少。

5、借款利率：是指一定时期借款利息与借款本金的比率。
新规：第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
解析：借款人的成本不管叫什么名目，只要不超过年利率的24%法院就保护。
新规：第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。
解析：没有约定利息自愿支付的，或者多给利息或违约金的，又没有损害别人，反悔的不支持。但不得超过年利率36%。
6、借款期限：是指借贷双方依照有关规定，在合同中约定的借款使用期限。
7、还款方式：是指借款人采取何种结算方式将借款返还给贷款人，一般可以采用一次结清和分期分批偿还。
8、违约责任：是指当事人不履行合同义务时所应承担的法律责任。如果借款合同中缺少了违约责任条款，当事人的违约行为就失去了法律约束依据，当事人的权利就失去了保障，合同履行将受到严重的影响。

第三、借贷合同审查要点

1、主体是否合格

（1）主体真实性审查      

   如果是企业类借款人，要审查该企业法人营业执照、税务登记证明、法人代码证、贷款卡(证)等法律文件;审查上述法律文件是否在有效期限内办理的年检手续;是否发生内容、名称变更;是否已吊销、注销、声明作废等。要注意审查部分企业“一套人马、多块牌子”以及产权不清，管理混乱的方式。如果是个人借款，要审查个人身份证原件以及借款申请书上是否是本人的签字或盖章。

（2）主体合法性审查      

   要审查法人及法定代表人印章使用是否合法;经办人是否超越职权使用法人公章及法定代表人印章;法人及法定代表人授权委托是否真实，授权内容、期限、事项是否清楚;审查法定代表人、经办人身份证号码，核对法人及法定代表人盖章与预留印鉴是否相符;审查有关合同和文件是否有法定代表人、经办人签字，合伙组织是否有各合伙人签字盖章等。

（3）主体资信程度审查       

   审查企业(或个人)、关联企业、公司股东及其配偶在金融机构贷款情况，以亲朋名义在金融机构贷款情况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等;审查公司法人代表或个人有无赌博、吸毒、赖账不还等劣迹，有无道德风险等。审查报告中要对以上情况作专门介绍，并在征信系统中查询记录附后佐证。
2、利息约定是否合理

  根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。      

3、担保审查

（1）担保是否有效审查      

   审查保证担保贷款时，必须以审慎性原则考察保证人的经济实力、资产负债情况和资信程度以及有无实际代偿能力。此外，根据我国《担保法》规定：精神病人和未成年人等无行为能力人、限制行为能力人担保无效;医院、学校、幼儿园等以公益为目的的事业单位、社会团体担保无效;国家机关，法人分支机构未经授权担保无效;法律、法规规定对外保证合同应当经国家主管部门批准的，未批准担保无效。

第四步 沟通、参照

一般的合同，经过第一步、第二步的审查，一些初级的问题都能予以解决。为防止审查出现重大遗漏和差错，做好第三步就显得十分必要。

沟通——指的是与合同经办人、起草人甚至对方进行沟通，就合同谈判、协商及合同目的等内容进行交流，合同条款中不清楚或者含糊的条款，也需要他们作出明确的解释和说明。

参照——找到与所审合同相关的国家合同示范文本、行业推荐的示范合同文本、企业的合同范本等，对照在条款和内容上有何重大差别，分析或者询问原因。

注意事项

1、签章。合同对方如果是企业法人或其他组织，在签章处应当加盖单位印章及授权代表签字，如果是公民个人，则要求其本人签名。对于超过一页的合同，还应当加盖骑缝章。所有的印章和签字均应当清晰、完整。

2、合同附件。要注意合同有无附件以及附件与主合同的关系，审查附件的内容是否与主合同一致。相当多的合同其附件的内容是非常重要的，应该按照主合同予以同等对待。

3、签约时间。合同落款处应当有签订的具体时间，这关系到合同生效的时间以及其合同履行期限的确定等问题，不可小视。提醒签署合同领导和授权代表，签字时留下时间这个信息是非常重要的。