（一）应收账款登记表
年度
日期科目厂商
名称摘要金额冲转日期采购单
号 码进库单
号 码备注月日月日
（二）应收账款明细表
编制单位： 年 月 日 单位：元 （旬表）
项 目户 数金 额占全部应收款（%）备 注××元以上 1.A公司
2.B公司
…… ______元以上 1.A公司
2.B公司
…… ______元以下 1.A公司
2.B公司
…… 合 计
（三）应收账款日报表
年 月 日
应收账款应收票据销货日期客户订单号金额收单日期客户名称银行名称金额 合 计 合 计
（四）应收账款月报表
年 月 日 单位：元
（五）应收账款分析表
月份销售额累计销售额未收
账款应收
票据累计
票据未贴现金额兑现
金额累计
金额退票
金额坏账
金额一月 二月 …… 十二月 分析
对策
（六）应收账款变动表
年 月 日
客户
名称上期余额（A）本期增加本期减少本期余额（A+B-C）备注销货额销货税额合计（B）收款折让退货合计（C）
核准： 主管： 制表：
（七）问题账款报告书
基本资料栏客户名称 公司地址 电 话 工厂地址 电 话 负责人 联系人 开始往来时间 交易项目 平均每月交易额 授信额度 问题账金额 问题账形成原因 处理意见 附件明细
核准： 复核： 制表：
（八）应收账款控制表
年 月 日
客户名称上月应收账款本月出资本月减项本月底应收账款回款退款折让合计 合 计
总经理： 主管： 制表：
（九）应收账款账龄分析表
年 月 日 单位：元
账 龄A公司B公司C公司合 计折扣期内金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）过折扣期但
未到期 过期
1～30天 过期
31～60天 过期
61～90天 过期
91～180天 过期
181天以上 合 计
