为什么不把资金直接放在基金公司，而要这么麻烦的放在托管行呢?主要有两点考虑。
第一点，为投资者的资金安全性考虑。中国资本市场历史虽然不长，但是起起伏伏经历种种，之前不乏证券公司挪用客户证券账户保证金的事情发生。之后，为了投资者资金安全考虑，就启用了现在的三方存管的模式。公募基金行业的发展要稍晚于证券行业，因此证券行业比较成熟的做法也被基金行业所借鉴。
第二点，对于基金估值的考虑。如果每天的基金估值只是由基金公司自己来做，很有可能会出现问题。因此为了对投资者负责，基金公司旗下每个产品每天做出的估值需要基金公司和托管行同时进行。比如长盛电子信息产业每天需要长盛基金公司和中国银行用相同的估值方法同时对它进行估值，估出的基金单位净值是一致的，基金公司和托管行才能发布基金单位净值;如果估出的基金单位净值不一致，基金公司和托管行需要进行商量重新估算直到估出的基金单位净值一致，基金公司和托管行才能发布净值。
然后我们来看一下托管费是如何被提取的：
托管费的提取和管理费的原理一样。通过查阅长盛电子信息产业的相关信息可以看到托管费为0.25%。假设借用上面的例子，2014年3月11日长盛电子信息产业资产价值是10亿，当天可以提取的托管费为10亿*0.25%/365天=6849.32元。0.25%是一年收的托管费，相当于一年当中每天是10亿，一年收入250万，但因为只有一天，所以要除以365天。到了2014年3月12日长盛电子信息产业资产价值变成11亿了，当天可以提取的托管费就是11亿*0.25%/365天=7534.25元。每个公募基金产品都是这样提取，因此托管费对于银行而言，是形成了非息差的收入。
