小额信贷四大陋习之二重资产形式，轻资产实质

小额信贷四大陋习之二重资产形式，轻资产实质    

 重资产形式，轻资产实质，主要表现在三个方面，即重视形式资产，轻实际能力；重资产抵押，轻偿付风险；重形式资产，轻实质审查。    

（1）重视形式资产，轻实际能力。小额信贷客户经理容易“以貌取人”，看到开豪车、住别墅的借款人，容易被他们的表像所蒙蔽，认为他们是有实力的大借款人，实则不然，他们很多所拥有的资产基本上都是在金融机构贷款所购买或已抵押取得贷款。他们往往在社会上有一定的地位，在当地有一定的影响力的人，他们的人脉比较广，他们融资能力很强、融资广度很宽、融资程度很深，如果不对其认真调查核实了解，很容易成为他们的最后一任接力选手。他们这些“大借款人”一但出现风险，那是致命的，就是多米诺骨牌，将颗粒无收。   

  建议：对于小额信贷借款人不应只看表像，而应该通过“望、闻、问、切”的形式实地查看借款人的真实资产情况。通过对借款人的发展历程和资产的积累过程，充分分析了解借款人的资产情况和发展情况是否匹配，借款人的资产与负债情况是否成正比，是否是在可控制范围内。    

（2）重资产抵押，轻偿付风险。抵押贷款是长久以来金融类机构常用的一种控制企业坏账比例的手段，但抵押贷款“重资产抵押，轻偿付风险”，不利于提高企业的风险控制能力，确保信贷资金的安全。一是抵押物的价值往往受到经济形势的影响。当经济形势出现不良变化，抵押物价值可能大幅下跌，小额信贷机构无法实现抵押物变现，坏账等情形将会出现。二是一般抵押物处理起来周期长、程序多且麻烦，成本也高，贷款回收的时效性和额度也会出现问题。    

 建议：对于小额贷款，一看是否具备一贯良好的还款信誉；在贷款到期日是否具有充沛的现金流净额，该现金流净额是怎样产生的，但并不局限于经营活动产生的现金流净额，还包括投资活动与筹资活动产生的现金流净额，小额信贷贷款由于其小额、信用、分散、期短的特点决定了其应重视第一还款能力或来源，办理抵押贷款或处置抵押物应该是最下策的一种方式和结果。     第一还款来源其实是借款人的预期偿债能力。要了解借款人的预期偿债能力，客户经理必须对借款人的现实经营情况做一次全面细致的调查。一方面核实借款人的财务报表，通过实地盘查可以挤掉报表中的“水分”，如实反映借款人的现状；另一方面，根据调查结果分析、预测借款人的预期偿债能力，确定贷款贷与不贷、贷多贷少、贷款方式、贷长贷短，这是信贷资金按期收回的前提。另一方面从投资的角度经营贷款，这也要求客户经理关注第一还款来源。小额信贷机构为收取利息而发放贷款，而借款人成为贷款的经营者，是用其经营收益作为偿还，当借款人经营不善、资产贬值时，风险就会转嫁给小额信贷机构。因此，把贷款作为投资来经营，这就要求客户经理通过关注借款人及投资项目的运营情况来掌控借款人，时刻敲响风险警钟，才能使所经营的贷款安全且富有活力。    

（3）重形式资产，轻实质审查。这种一般有两种情况：一种是名义为自己的资产，实际不是自己的资产或已无所有权或处分权；一种是资产证照资料造假。证照造假严重，不仔细把关，身份证、房产证、结婚证、营业执照、银行流水、工作证、借（欠）条、租房合同等证明身份关系和经营活动以及资产情况的证明或凭证有不同程度的虚假成分，这就要求我们的信贷客户经理在工作中要认真把关，处处从细，环环相扣，多多留意，虽然科技发展比较快，做假越来越真，但是真的和假的还是有处可查、有章可循的，只要认真看下还是能查出点端倪来的，如身份证号码是有地域编码的（身份证号码构成：前1、2位数字表示：所在省份的代码；第3、4位数字表示：所在的城市的代码；第5、6位数字表示所在区县的代码；第7~14位数字表示：出生年月日 ；第15、16位数字表示：所在地派出所的代码；第17位数字表示：奇数表示男性，偶数表示女性；第18位数字是校检码：也有的说是个人信息码，一般是随计算机的随机产生，用来检验身份证的正确性。检验码可以是0~9的数字，有时也用X表示。），国家发的证照就像假钱一样是有质感的、银行流水也是有地域编号、机构编号、行业编号的、结婚和耍朋友也是有区别的。    

 通过以下途径查询资产的真实性及其相关情况     1房产信息查询     （1）未办房产证备案房：各个地方软件系统不一样，可直接查、可凭密码查、可以合同号查，如四川省南充市辖三区房管局的网站上以合同号和身份证号码可直接查询，仪陇县可以直接查询，营山县要初始密码才能查询。     （2）城市房地产、乡（镇）村企业厂房和抵押：房管局，有的也可直接查在房管局网上查询，如四川的达州市     2土地信息查询     无地上定着物的国有土地的土地使用权集体荒地土地使用权、有乡（镇）村企业厂房建筑物与集体建设用地的土地使用权：国土资源部子网站“中国土地市场网”     3专利信息     国家知识产权局“专利检索系统”     4商标信息     国家工商总局商标局“中国商标网”     5机动车     车辆管理所     6农用机动车     农机站     7小型船舶     海事局     8渔业船舶     渔政渔港监督管理局     9非企业所有机械设备、牲畜等生产资料抵押；     农村私有房产；家具、家用电器、金银珠宝及其制品等生活资料：公证处     10高等院校学费和住宿费抵押     教育局     11企业设备、原辅材料、产品或商品等抵押     工商行政管理局     12农作物和其他农业收获物抵押     农机局     3、涉诉信息：最高人民法院“中国裁判文书网”、各法院网站“立案信息”     4、被执行人信息：最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统”、特别地对于不履行或未全部履行发布了“全国法院失信被执行人名单信息查询系统”后者是最恶劣的了     5、应收账款信息：中国人民银行“征信中心”“中登网”需要注册     6、诉讼资产拍卖：人民法院诉讼资产网     

 (4)重视过往（既定）资产，轻后续跟踪核实。这在续贷（在该机构已有贷款全部完结后重新办理新的贷款）、平行贷款（在该机构已有贷款未完结同时又重新办理新贷款）中尤其突出。很多小额信贷客户经理在办理第一次贷款时，对借款人的资料证照资产进行认真严格的审查，但借款人续贷或办理平行贷款时，而是凭感觉、凭关系、凭历史、凭映象而发放“四凭贷款”，而没有对借款人的经营情况和资产情况进行现场实地跟踪核实，轻信借款人是稳定的，是在向好的方向发展，只是听借款人对自己情况的口述，出现评估借款人不上门、不走访、不核查、不复核等“四不情形”，做资料只是对借款人以前的信贷资料进行沿用和复印，或让借款人交个复印件或用QQ、微信发个图片等，而不要借款人重新提供所需资料或证明，最现后可能发放的贷款出现风险后，才发现借款人的资产实际上已经出卖给其他人或抵押给第三方或已做典当，或其他已失去所有权或控制权的处理或处分的事实或行为。    

建议：对借款人进行调查和评估时，由其是办理续贷或平行贷款时，一定要向初次调查和评估借款人一样，严格按照信贷流程做贷前调查或评估，而且还要利用以前的调查评估基础和利用熟悉借款人条件，更全面更深入的调查评估借款人。     要借款人重新提供所需的全部原始证照或资料，同时要增加借款人新进资产或资料的原始证照或证明，不能侥幸或轻信借款人刚刚提供了不久，在短时间内应该没有什么变化或变化不大，沿用或借用以前借款人提供的资料拿出来复印就可以了事大吉，免得给借款人带来麻烦，传递给借款人不信认他的感觉，同时，可以为自己节约时间，为公司节约成本。

范鑫豪编著：法律出版2017年《小额贷款：业务.实战.疑难》第十章