信用证在国际交易买卖中是作为银行较为经常使用的工具。那么信用证有几种形式?信用证如何开出?以下是找法网小编为您整理的有关信用证有几种形式、信用证如何开出的相关内容。
一、什么是信用证
信用证,是指银行根据进口人(买方)的请求,开给出口人(卖方)的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内,银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下,以该行或其指定的银行为付款人,开具不得超过规定金额的汇票,并按规定随附装运单据,按期在指定地点收取货款。信用证支付的一般程序是:
(1)进出口双方当事人应在买卖合同中,明确规定采用信用证方式付款。
(2)进口人向其所在地银行提出开证申请,填具开证申请书,并交纳一定的开证押金或提供其它保证,请银行(开证银行)向出口人开出信用证。
(3)开证银行按申请书的内容开立以出口人为受益人的信用证,并通过其在出口人所在地的代理行或往来行(统称通知行)把信用证通知出口人。
(4)出口人在发运货物,取得信用证所要求的装运单据后,按信用证规定向其所在地行(可以是通知行、也可以是其它银行)议付货款。
(5)议付行议付货款后即在信用证背面注明议付金额。
二、信用证的形式
就信用证的性质而言,大致可以分为:跟单信用证和备用信用证两种。
其中常见的也是通常被广泛使用的是跟单信用证。换句话说,大家常说的信用证通常指的是跟单信用证。
然而,就信用证的付款时间而言,可以分为预付款信用证、即期信用证和远期信用证;就信用证是否可以转让;可以分为可转让信用证和不可转让信用证。
在《UCP600》颁布之前,还有可撤销信用证和不可撤销的信用证之分,但是自《UCP600》颁布之后,就不再有可撤销信用证了,即凡是信用证一经开立就一律不可撤销。
就信用证的付款方式而言,一般有五种:即期付款、远期承兑、议付、迟期付款、混合付款。
三、如何开信用证
凡是向中国银行申请办理进口信用证结算的公司,必须具有进出口经营权。若为首次办理该业务时需向中国银行提供如下文件的副本各一份:营业执照,经贸部(委)批准证书。如申请人是合资企业,还需提供合资企业的合同和章程。符合以上要求的公司可按以下程序向中国银行申请开证。
(一)你在银行是否有开立信用证的额度,如果有可以在支付部分保证金的情况下开。如果没有,需要申请额度或直接存入全额保证金开立。
(二)银行所需的相关材料:
1、货物的购销合同
2、备案表(如果你已在外管名录中就不需要)
3、免税证明(如果是设备需要,如果进口原材料就不需要)
4、外经委的批文(如果是设备需要,如果进口原材料就不需要)
5、进口许可证(按进口商品确定是否需要)
6、如是代理开证需要代理协议
(三)到银行领取相关申请书、合同等需要盖公章、签字的材料:
1、开证申请书
2、购付汇申请书
3、付汇详情表
4、保证金合同、开证合同等相关的合同文本
(四)银行开出副本提交你公司审核确认,正式开出信用证
(五)对方履约后将相关单据寄到你的开证行,银行在审核单证情况后要求你方付款。
信用证是由开出具有一定条件的付款证明,因此根据以上内容我们可以得知,什么是信用证以及信用证如何开出,还介绍了信用证的具体形式等相关知识。这些都是大家需要了解的知识,若还有其他问题需要咨询,欢迎咨询找法网。