证券监管的法律制度体系
(1)法律。
①《基金法》是基金行业的基本法。
②《证券法》作为证券业的基本法,也是基金行业遵循的重要法律。
此外,基金活动涉及众多的民事法律关系,还需遵守其他一些法律的相关规定,如订立基金合同、托管协议、代销协议,需要遵守《合同法》。与基金活动有关的其他重要法律主要有:《民法通则》、《合同法》、《信托法》、《会计法》等。
(2)部门规章及规范性文件主要包括:
①《基金管理公司管理办法》;
②《证券投资基金托管资格管理办法》;
③《证券投资基金运作管理办法》;
④《证券投资基金销售管理办法》;
⑤《证券投资基金信息披露管理办法》;
⑥《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》;
此外,中国证监会根据行业发展的情况及监管需要,单独或会同有关部门出台了一系列配套的规范性文件,如《基金管理公司内部控制指导意见》、《货币市场基金管理暂行规定》、《证券投资基金信息披露的内容与格式指引》等。
(3)自律性规范。《证券投资基金上市规则》,《交易型开放式指数基金业务实施细则》,《行业公约》等。